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外匯風險的類型及其防范
企業的外匯風險是指外匯匯率的變動對一個公司經營戰略和收益可能帶來的影響。外匯風險主要可以包括：交易風險、換算風險和營運風險。交易風險當企業以契約的形式與交易方之間形成了義務、責任的時候，并且契約是以非...
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企業內部閑散資金的合理運用
在一些汽車行業、物流行業和部分零售行業中，有不少企業是采取直接現金結算的方式進行營運，因此他們不會擔心企業的應收帳款及壞帳的產生，也不會擔心資金發生短缺的問題，在這些公司中通常會有大量的閑散資金。因此...
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QDII企業投資新渠道
QDII（QualifiedDomesticInstitutionalInvestors，認可本地機構投資者機制）是一項投資制度，允許在資本帳項未完全開放的情況下，內地投資者往海外資本市場進行投資。最...
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供應鏈融資之未來提貨權融資
未來提貨權融資是指買方企業以其與核心客戶之間的購銷合同和未來提貨權利為依據申請融資并用于支付貨款，融資成功后，買方可以銀行開具的提單為提貨憑證在第三方倉庫提貨，以銷售回款作為第一次還款的融資業務。未來...
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對企業年金投資管理的幾點認識
企業年金的風險管理實行企業年金計劃的最終目的是為了參與該計劃的員工提供退休后的一部分收入來源。由于企業年金有了更多的投資渠道，因此在整體上，企業年金管理的風險控制應該分別從受益人和資產管理機構的角度出...
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信用證之出口押匯
企業辦理出口押匯的作用出口企業向銀行進行信用證押匯，大大緩解了企業資金短缺的需求。企業在進口商支付貨款之前就能提前從銀行這得到償付，加快了企業資金的周轉速度。同時從銀行處融得的資金，增加了企業當期的現...
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財務管理之資金管理的辦法
資金管理辦法第一條為加強對公司系統內資金使用的監督和管理，加速資金周轉，提高資金利潤率，保證資金安全，特制定本辦法。第二條管理機構1.公司設立資金管理部，在財務總監領導下，辦理各二級公司以及公司內部獨...
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現金流管理最重要
合理規劃、控制企業現金流傳統意義上的現金管理主要是涉及企業資金的流入流出。然而廣義上的現金管理，其所涉及的范圍就要廣的多，通常包括企業帳戶及交易管理、流動性管理、投資管理、融資管理額風險管理等。企業現...
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從深圳銀行限制提現看商業銀行現金管理
商業銀行作為社會經濟流通領域一個重要組成部分，在貨幣的流通中占據著中心的位置，也正是這一原因，商業銀行這個特殊的企業肩負了其他企業所沒有的一些責任義務，現金管理便是其中一項。商業銀行作為貨幣流通的樞紐...
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ERP系統中的企業資金管理
如今ERP在我國企業信息化管理中處于核心支撐地位。特別是引入ERP系統之后，對企業內的資金管理提出了新的要求。ERP的簡介企業資源計劃（EnterpriseResourcesPlanning，簡稱ER...
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現金持有動機與成本
(一)持有現金的動機企業持有現金的目的也成為動機，通常包括一般動機和特殊動機。I.一般動機企業持有現金的一般動機有蘭種惰況:(1)支付動機企業為了維持日常的經營.必須保持一定數額的現金以滿足日常支付的...
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人民幣升值小幅快跑 拿什么來鎖定匯率風險?
規避匯率風險的建議企業規避外匯風險的建議，歸納起來有六點：一是政策上要有突破。對于一般風險的金融衍產品的投資，國家應給予企業自主權，由企業自行運作;對于高風險產品的投資國家應該加強監控.二是降低門檻。...
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貨幣市場 企業短期投資的好途徑
貨幣市場－企業短期投資的好途徑貨幣市場就迎合了企業這方面的需求。貨幣市場是投資于貨幣市場上短期有價證券的一種。該種主要投資于短期貨幣市場上的產品，如國庫券、商業票據、銀行定期存單、政府短期債券、企業債...
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集團企業如何建立現金池
當前現金池是各大企業廣泛追捧的一項資金集中化管理工具?，F金池有效地通過委托貸款的方式實現了集團內資金的劃撥，滿足了企業集團內部的資金需求和供給，降低了整個集團的財務成本，提高了資金管理效率。總的來說，...
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企業集團財務公司與結算中心
企業集團資金管理存在的主要問題隨著企業集團的發展和擴大，其下屬全資子公司和絕對控股公司的增加，往往會導致出現諸如資金分散等弊端，其主要的問題如下：1、資金管理分散、監控不力：下級單位多頭開戶，集團無法...
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公司價值評估方法之現金流量折現法
按照這一理解，結合會計報表的內容，自由現金流量可更直觀地表述為：自由現金流量=經營性活動現金凈流量+投資性活動現金凈流量。但值得指出的是：1、自由現金流量與“現金及現金等價物凈增加額&rd...
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企業長期償債能力淺析
企業能否有充足的現金流入供償債使用，在很大程度上取決于企業的獲利能力。企業對一筆債務總是負有兩種責任：一是償還債務本金的責任；二是支付債務利息的責任。短期債務可以通過流動資產變現來償付，因為大多數流動...
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淺談企業現金池的合規性管理
印花稅能否合并征收？根據我國稅法和《中華人民共和國印花稅暫行條例》規定，在借款合同中，銀行及其他金融組織和借款人（不包括銀行同業拆借）所簽訂的借款合同按借款金額萬分之零點五貼花，納稅義務人為立合同人，...
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金融危機下的資金管理
1，從新審視交易對手風險這里的交易對手包括銀行和公司的業務伙伴。金融風暴的影響力之大，都能讓銀行破產，企業當然要小心，別把自己的血汗放在不安全的籃子里，如果交易對手銀行也有類似冰島的landsbank...
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提高賬單和報表可持續性
未拆信件的問題由來已久，長久以來，其對環境所造成的巨大影響一直困擾著關注可持續發展問題的相關人士。業界思想領袖透露，在所有的垃圾信件中，有44%都被扔進了垃圾筒，這些丟棄的信件從未被拆開閱讀過。預計僅...
