風險管理的重要性與巴塞爾新資本協議

交易賬戶（trading book）市場風險的監管標準已于1996年建立，將風險值（Value-at-Risk）作為由市場風險因素變化而導致的未來潛在損失的衡量標準。大多數銀行已經投資于這一領域的技術。盡管這并不是巴塞爾新協議框架下第一支柱（pillar 1）的一部分，但銀行賬戶（banking book）的市場風險將是亞洲大多數銀行必須重視的另外一個領域。因為同交易賬戶相比，銀行賬戶正承擔更多的利率風險。在大多數機構中，由于來自不同系統銀行賬戶的交易信息要求準確和實時的合并，銀行賬戶的市場風險往往需要至少兩次甚至三至四次的測試才能成功。

在操作風險方面，需要四個主要的技術部件來支持巴塞爾新協議，分別是損失歷史數據收集、關鍵風險指標數據收集、追蹤與存儲、損失嚴重程度和頻率估計工具以及資本成本計算器等。大多數銀行目前處在收集操作風險數據的初級階段。對操作風險數據的分析將被銀行用作確定合適的操作風險模型的基礎，進而計算資本成本。

另一方面，各國的大型金融機構也都實施了集團風險管理系統，評估并報告集團內的風險敞口水平。這些機構確實擁有一些報表技術，他們最初認為這些技術就足以滿足巴塞爾的最新信用風險要求。

通常認為，支持巴塞爾要求需要三種主要的技術部件，包括數據層、計算/評估引擎以及報表/分析工具。作為這些需求的結果，軟件廠商已經開始紛紛涌入這個市場，提供可同時滿足監管報表和內部資本管理要求的商業軟件。大多數這樣的解決方案目前都處在開發和測試階段，很少有已通過市場驗證的。

SAP在風險管理中的角色

SAP已經預測并確定了定制化風險管理解決方案的關鍵市場需求，并有能力為銀行提供集團范圍內定制化風險管理應用解決方案，確保銀行滿足巴塞爾新協議的要求。SAP針對巴塞爾新協議的解決方案建立在SAP經過市場驗證的銀行業解決方案產品組合基礎上。這使得銀行能夠計算風險敞口及資本金，實施新的監管政策和披露流程，更好地滿足巴塞爾新協議的要求。

鑒于巴塞爾新協議將信用風險作為主要挑戰，SAP方案將內部和外部的風險管理集成在一個平臺上，并可結合SAP已有的市場風險、利率風險和流動性管理解決方案。該解決方案支持巴塞爾新協議規定的從標準法（standardized approach）到高級內部評級法（ internal ratings-based ，IRB）的所有信用風險計算方法。

SAP巴塞爾新協議解決方案可以構成銀行更廣義的信用風險平臺的一個重要組成部分，該平臺還包括監管資本及經濟資本的限額及信用組合管理。結合監管要求及銀行對自身內部風險的看法，SAP的信用風險平臺可以提供一個堅實的基礎，更好地管理信用風險的各個方面。因此，銀行將能夠更好更快地做出決策，并充分享受按照市場新進展和趨勢進行調整的靈活性。該解決方案還能夠在一個系統內集成以財務為導向和以風險為導向的應用系統。這最終將使銀行能夠在真實的風險和回報的基礎上更好地管理自己的資產組合。

巴塞爾新協議的詳盡要求充分體現了銀行從基于紙質的手工操作的風險管理方式向自動化方式轉變的需求。因而，我們可以預見銀行將在信用風險管理技術上進行大量投資，以求在關鍵領域得以改善。