1. 擴(kuò)大需要提交實(shí)益所有權(quán)信息的實(shí)體（“范圍內(nèi)實(shí)體”）
? 范圍內(nèi)實(shí)體類型現(xiàn)在包括：
公司
有限責(zé)任公司
有限責(zé)任合伙企業(yè)
基金公司
豁免有限合伙企業(yè) *
有限合伙企業(yè) *
*這些是法案修正前不被視為范圍內(nèi)實(shí)體類型。
? 取消了部分先前享受豁免的實(shí)體，包括：
共同基金
私募基金
普通合伙人
收益分成工具
債務(wù)發(fā)行工具
特殊目的工具
稅收阻擋公司
交易子公司
根據(jù)《證券投資業(yè)務(wù)法》注冊(cè)的實(shí)體
除非《法案》在未來引入其他合規(guī)途徑，否則法人主體都須對(duì)實(shí)益所有權(quán)登記簿進(jìn)行維護(hù)更新。
2. 替代合規(guī)途徑與提交資料變化
根據(jù)該法案，部分法人（如表格所列）可選擇其他替代性合規(guī)途徑，但須向其注冊(cè)代理商（如 RICHFUL瑞豐）提供必要的詳細(xì)資料。
請(qǐng)注意，就(c)類法人而言，其聯(lián)系人必須常駐開曼群島，擔(dān)任法人與監(jiān)管當(dāng)局之間的樞紐。RICHFUL瑞豐可在開曼群島辦事處為您提供此類基金聯(lián)系人作為額外的信托服務(wù)，欲了解相關(guān)詳情，請(qǐng)聯(lián)系我們。
不屬于上述(a)至(d)類的法人（或沒有選擇其他合規(guī)途徑的法人）被視為《法案》的適用對(duì)象，必須建立和維護(hù)實(shí)益所有權(quán)登記簿。
3. 實(shí)益所有權(quán)登記簿要求實(shí)益所有人和須申報(bào)法人實(shí)體提交的其他材料
實(shí)益所有人還需要提供國(guó)籍、個(gè)人所有權(quán)或法人控制權(quán)的性質(zhì)。
須申報(bào)的法人實(shí)體將被要求提供所有權(quán)性質(zhì)或?qū)Φ怯洸镜目刂茩?quán)以及登記號(hào)。
4. 實(shí)際所有人的最新定義
《法案》對(duì)實(shí)際所有人的定義進(jìn)行了修改，新增涵蓋以下內(nèi)容：
? 個(gè)人最終（直接或間接）擁有或控制該實(shí)體 25% 或以上的股份、投票權(quán)或合伙權(quán)益；
? 個(gè)人對(duì)實(shí)體的管理行使最終有效控制；
? 個(gè)人被認(rèn)定通過其他方式對(duì)實(shí)體行使控制權(quán)
5. 法人義務(wù)
根據(jù)現(xiàn)行法規(guī)，法人必須 ：
? 確定并書面通知每個(gè)個(gè)人實(shí)益所有人和每個(gè)應(yīng)報(bào)告的法人實(shí)體；
? 更新實(shí)益所有權(quán)登記簿；
? 每當(dāng)實(shí)益所有權(quán)登記簿中的信息發(fā)生相關(guān)變更時(shí)，法人須在30天內(nèi)向可登記受益人發(fā)出通知，要求確認(rèn)變更。
6. 違規(guī)限制通知
被發(fā)現(xiàn)違規(guī)后，法人可能會(huì)收到其注冊(cè)代理（如 RICHFUL瑞豐）發(fā)出的限制通知。法人必須在收到通知后 30 天內(nèi)提供所需的缺失信息。通知的副本將在發(fā)出后 14 天內(nèi)提交主管當(dāng)局。
限制通知將限制法人進(jìn)行相關(guān)權(quán)益變更的能力，并可能導(dǎo)致處罰和終止注冊(cè)代理/注冊(cè)辦事處服務(wù)。
