1、個人卡流水過大
主要包含9類交易：
① 現(xiàn)金交易超過20萬；
② 公轉(zhuǎn)公超過200萬；
③ 私戶的轉(zhuǎn)賬金額過大（境內(nèi)轉(zhuǎn)賬超50萬，境外轉(zhuǎn)賬超20萬）；
④ 公司規(guī)模小，但流水巨大；
⑤ 轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出異常（分批轉(zhuǎn)入集中轉(zhuǎn)出，集中轉(zhuǎn)入分批轉(zhuǎn)出）；
⑥ 資金流向與經(jīng)營無關(guān)；
⑦ 公戶私戶頻繁互轉(zhuǎn)（越頻繁，引起監(jiān)管和稽查數(shù)據(jù)的異常就越多）；
⑧ 頻繁開銷戶（頻繁開銷戶，銀行都有紀(jì)錄，不是銷了就沒事）；
⑨ 閑置賬號大量交易（很多三年沒有用的賬戶突然產(chǎn)生一筆大交易，很容易引起銀行系統(tǒng)的預(yù)警，銀行數(shù)據(jù)在未來肯定會跟稅務(wù)數(shù)據(jù)打通）。
2、對開發(fā)票、環(huán)開發(fā)票
對開，是你開給我，我再開給你，來回倒賬；環(huán)開，是A倒給B，B倒給C，C再倒給A。
3、隱瞞收入
包括3種重點監(jiān)管情況：賬戶現(xiàn)金交易超過20萬；公戶轉(zhuǎn)賬超過200萬；私戶轉(zhuǎn)賬超過20萬（境內(nèi)）或50萬（境外）。
4、虛列成本
指的是主營成本長期大于主營收入。比如公司沒有車，卻存在大量的加油費；差旅費、會議費、咨詢費等異常；工資多申報；買發(fā)票，多結(jié)轉(zhuǎn)成本、后期紅沖或補發(fā)票，并且買的發(fā)票很可能還跟經(jīng)營無關(guān)；甚至進貨時很多C端不要發(fā)票，把貨和發(fā)票拆開賣，一部分賣發(fā)票，一部分賣貨等行為。
5、買賣發(fā)票
買賣發(fā)票是違法犯罪行為，千萬不要碰。
6、用現(xiàn)金收支貨款
用現(xiàn)金收支貨款在特殊場景下是可以的，比如對方是個體工商戶。但用現(xiàn)金來收支幾十萬的大額貨款，就很容易引起稅務(wù)稽查。
7、到處找發(fā)票抵稅
有些公司的報銷發(fā)票一看就是假的。比如，費用票沖抵。
