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開曼美元基金 | 豁免有限合伙企業(yè)（ELP）及其主要特征與基金架構(gòu)

開曼群島是世界上最大、最具吸引力的離岸金融業(yè)務(wù)中心之一。它不僅提供穩(wěn)定、稅收中立的商業(yè)環(huán)境，還提供完善的立法和司法系統(tǒng)，保密性、領(lǐng)先的銀行業(yè)以及廣泛的法律、金融和專業(yè)服務(wù)的支持網(wǎng)絡(luò)。本文將分享我們關(guān)于在開曼設(shè)立美元基金的優(yōu)勢(shì)，其主要特征和ELP基金架構(gòu)話題的一些見解。ELP作為基金工具可設(shè)立開曼股權(quán)投資基金的實(shí)體類型包括：（1）豁免公司、有限責(zé)任公司；（2）信托；或（3）豁免有限合伙企業(yè)，通過募集...

ELP作為基金工具
豁免有限合伙企業(yè)的主要特征
ELP基金結(jié)構(gòu)

ELP作為基金工具

開曼群島是世界上最大、最具吸引力的離岸金融業(yè)務(wù)中心之一。它不僅提供穩(wěn)定、稅收中立的商業(yè)環(huán)境，還提供完善的立法和司法系統(tǒng)，保密性、領(lǐng)先的銀行業(yè)以及廣泛的法律、金融和專業(yè)服務(wù)的支持網(wǎng)絡(luò)。

本文將分享我們關(guān)于在開曼設(shè)立美元基金的優(yōu)勢(shì)，其主要特征和ELP基金架構(gòu)話題的一些見解。

ELP作為基金工具

可設(shè)立開曼股權(quán)投資基金的實(shí)體類型包括：（1）豁免公司、有限責(zé)任公司；（2）信托；或（3）豁免有限合伙企業(yè)，通過募集投資者資金并派發(fā)投資收益，使投資者從投資項(xiàng)目的收購(gòu)、持有、管理或處置中獲得利潤(rùn)或收益。

一般而言，由開曼豁免公司作為普通合伙人成立的封閉式開曼豁免有限合伙企業(yè)，是亞洲私募股權(quán)基金普遍選擇的基金架構(gòu)。

豁免有限合伙企業(yè)（“ELP”）的注冊(cè)是受《豁免有限合伙企業(yè)法》（修訂版）（“ELP法”）管轄。《ELP法》特別保留了合伙企業(yè)法的相關(guān)條款，同時(shí)也提供了適用于不同類型業(yè)務(wù)的現(xiàn)行框架，如私募股權(quán)、房地產(chǎn)和其他封閉式基金。

在私募基金中，投資權(quán)益的持有人對(duì)投資的收購(gòu)、持有、管理或處置沒有日常控制權(quán)。此外，這些投資由私募基金管理人直接或間接管理。

豁免有限合伙企業(yè)的主要特征

ELP具有以下主要特征：

1、沒有獨(dú)立的法人資格；

2、ELP或合伙人均無需在開曼群島納稅；

3、最少一名普通合伙人與最少一名有限合伙人；

4、所有管理責(zé)任歸屬于普通合伙人；

5、有限合伙人承擔(dān)有限責(zé)任，特殊情況除外；

6、在ELP資產(chǎn)不足的情況下，普通合伙人承擔(dān)無限責(zé)任；與

7、普通合伙人的信義義務(wù)不可違背。

ELP基金結(jié)構(gòu)

下圖展示了以ELP為基金工具的簡(jiǎn)單基金結(jié)構(gòu)：

我們的優(yōu)勢(shì)

47 辦事處

在全球21個(gè)國(guó)家/地區(qū)47個(gè)城市設(shè)有辦事處
2,800+ 員工

人員包括資深的專業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層和擁有各相關(guān)專業(yè)資格的人員。
50,000+ 客戶

包括財(cái)富雜志全球500強(qiáng)至初創(chuàng)公司等不同規(guī)模的企業(yè)。
>40% 財(cái)富雜志全球500強(qiáng)企業(yè)

為財(cái)富雜志全球500強(qiáng)中40%的企業(yè)提供服務(wù)。
1,800+ 中國(guó)上市公司

為于中國(guó)香港和中國(guó)內(nèi)地上市的1,800多間公司提供投資者和首次招股等服務(wù)。
~2,500 亞洲地區(qū)上市公司

為新加坡及馬來西亞600多間上市公司提供服務(wù)。

全球47個(gè)地區(qū)設(shè)有辦事處 (部分地區(qū))

典型客戶案例

tricor卓佳 | 瑞豐德永服務(wù)客戶

公司：紅牛
行業(yè)：飲食業(yè)
公司：奧迪
行業(yè)：汽車、引擎和動(dòng)力設(shè)備、自動(dòng)駕駛
公司：復(fù)星
行業(yè)：工業(yè)和建造業(yè)
公司：KEEN, Inc.
行業(yè)：服裝與時(shí)裝
公司：本田
行業(yè)：汽車、飛機(jī)、引擎和動(dòng)力設(shè)備
公司：三菱重工
行業(yè)：工業(yè)設(shè)備, 工業(yè)和建造業(yè), 可再生能源與環(huán)境, 機(jī)械, 運(yùn)輸
公司：天津軌道交通集團(tuán)
行業(yè)：運(yùn)輸
公司：萬華化學(xué)集團(tuán)
行業(yè)：化工新材料
公司：諾貝爾集團(tuán)
行業(yè)：建筑材料
公司：恒生電子
行業(yè)：金融軟件、網(wǎng)絡(luò)服務(wù)供應(yīng)商
公司：海康威視
行業(yè)：安防產(chǎn)品、視頻處理技術(shù)、視頻分析技術(shù)
公司：中國(guó)城建
行業(yè)：建筑工程

客戶反饋

殷先生富來森集團(tuán)經(jīng)理

瑞豐德永讓我更加專心于產(chǎn)品和團(tuán)隊(duì)，服務(wù)非常專業(yè)。和瑞豐德永合作，省心！
紀(jì)螢貝塔斯曼集團(tuán)董事

專業(yè)的服務(wù)，專業(yè)的知識(shí)，瑞豐德永，值得信賴的合作伙伴。
羅先生 GAITELY經(jīng)理

在這次的服務(wù)過程中，現(xiàn)在的商務(wù)人員服務(wù)細(xì)致，專業(yè)認(rèn)真，達(dá)到了我們的工作要求，十分滿意。
李先生海康威視總經(jīng)理

工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)，各階段進(jìn)度把握合理，準(zhǔn)確地滿足了我們對(duì)該項(xiàng)目的要求，希望未來有更多方面的緊密合作。

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2,800+ 員工

50,000+ 客戶

>40% 財(cái)富雜志全球500強(qiáng)企業(yè)

1,800+ 中國(guó)上市公司

~2,500 亞洲地區(qū)上市公司

全球47個(gè)地區(qū)設(shè)有辦事處 (部分地區(qū))

典型客戶案例

客戶反饋

殷先生富來森集團(tuán)經(jīng)理

紀(jì)螢貝塔斯曼集團(tuán)董事

羅先生 GAITELY經(jīng)理

李先生海康威視總經(jīng)理

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~2,500 亞洲地區(qū)上市公司

全球47個(gè)地區(qū)設(shè)有辦事處 (部分地區(qū))

典型客戶案例

客戶反饋

殷先生 富來森集團(tuán)經(jīng)理

紀(jì)螢 貝塔斯曼集團(tuán)董事

羅先生 GAITELY經(jīng)理

李先生 海康威視總經(jīng)理

殷先生富來森集團(tuán)經(jīng)理

紀(jì)螢貝塔斯曼集團(tuán)董事

李先生海康威視總經(jīng)理