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  • 境外投資備案是你想不想的問(wèn)題嗎?境外投資備案核準(zhǔn)與不核準(zhǔn)的對(duì)象

    境外投資,也叫境外直接投資,英文簡(jiǎn)稱為ODI(OverseasDirectInvestment)。不是所有企業(yè)申請(qǐng)境外投資備案都會(huì)被予以核準(zhǔn)的,那么對(duì)于投資備案的對(duì)象,哪些是允許核準(zhǔn),哪些是不予核準(zhǔn)的呢?境外投資備案予以核準(zhǔn)的對(duì)象:根據(jù)《暫行辦法》規(guī)定,除另有規(guī)定的以外,對(duì)外投資的市場(chǎng)主體、決策主體、執(zhí)行主體和責(zé)任主體,按照“政府引導(dǎo)、企業(yè)主導(dǎo)、市場(chǎng)化運(yùn)作”的原則開(kāi)展對(duì)外投...

    境外投資備案的核準(zhǔn)

    境外投資備案的核準(zhǔn)
    境外投資,也叫境外直接投資,英文簡(jiǎn)稱為ODI(Overseas Direct Investment)。不是所有企業(yè)申請(qǐng)境外投資備案都會(huì)被予以核準(zhǔn)的,那么對(duì)于投資備案的對(duì)象,哪些是允許核準(zhǔn),哪些是不予核準(zhǔn)的呢?
    境外投資備案予以核準(zhǔn)的對(duì)象:
    根據(jù)《暫行辦法》規(guī)定,除另有規(guī)定的以外,對(duì)外投資的市場(chǎng)主體、決策主體、執(zhí)行主體和責(zé)任主體,按照“政府引導(dǎo)、企業(yè)主導(dǎo)、市場(chǎng)化運(yùn)作”的原則開(kāi)展對(duì)外投資,在境外設(shè)立(包括兼并、收購(gòu)及其他方式)企業(yè)前,應(yīng)按規(guī)定向有關(guān)主管部門提交相關(guān)信息和材料;符合法定要求的,相關(guān)主管部門為其辦理備案或核準(zhǔn)。這里所述的企業(yè)為最終目的地企業(yè),最終目的地指境內(nèi)投資主體投資最終用于項(xiàng)目建設(shè)或持續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的所在地。這就是所謂的最終目的地管理原則。
    境外投資備案不被核準(zhǔn)的對(duì)象
    1、空殼公司不備案(核準(zhǔn))
    穿透性管理意味著對(duì)于最終目的地企業(yè)設(shè)立的路徑上所進(jìn)行的投資行為不予理會(huì)。具體而言,就是對(duì)于境內(nèi)投資主體投資到最終目的地企業(yè)的路徑上設(shè)立的所有空殼公司,管理部門均不予備案或核準(zhǔn)。
    2、最終目的地企業(yè)再投資不備案(核準(zhǔn))
    同時(shí),這種管理不是無(wú)限穿透,最終目的地企業(yè)再開(kāi)展的投資活動(dòng)不屬于現(xiàn)行對(duì)外投資管理范疇,無(wú)需辦理對(duì)外投資備案或核準(zhǔn)手續(xù)。

    境外投資備案需經(jīng)過(guò)哪些部分批準(zhǔn)

    境外投資備案需經(jīng)過(guò)哪些部分批準(zhǔn)
    境外投資備案的整個(gè)流程需要經(jīng)過(guò)三個(gè)部門的核準(zhǔn),發(fā)改委、商務(wù)部和外管局。
    1、發(fā)改委立項(xiàng):向發(fā)改部門及委會(huì)部門申請(qǐng)項(xiàng)目,報(bào)送項(xiàng)目信息,境內(nèi)投資人簽署各項(xiàng)所需法律文件,待發(fā)改部門核準(zhǔn)或備案,發(fā)放核準(zhǔn)文件或備案通知書。
    2、商務(wù)部審批發(fā)證:商務(wù)部門核準(zhǔn)或備案,發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》,企業(yè)應(yīng)在收到證書2年在境外開(kāi)展投資。
    3、外匯管理局備案:銀行放外匯,外管局監(jiān)管。投資金額500萬(wàn)美金以上的,需向外管部門匯報(bào)。外管部門審核后,向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。

    境外投資備案需要的資料

    境外投資備案需要的資料
    1、營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本(境內(nèi));
    2、外方公司章程原件;
    3、審計(jì)報(bào)告(境內(nèi));
    4、前期工作落實(shí)情況說(shuō)明(依樣本撰寫);
    5、股東、法定代表人的身份證復(fù)印件(境內(nèi));
    6、國(guó)外公司的名稱,地址,董事信息
    7、資信證明(驗(yàn)資證明)。

    境外投資備案對(duì)國(guó)內(nèi)公司的要求

    境外投資備案對(duì)國(guó)內(nèi)公司的要求
    1、國(guó)內(nèi)公司最好成立滿1年以上;
    2、審計(jì)報(bào)告不能出現(xiàn)虧損;
    3、凈資產(chǎn)回報(bào)(收益)率=凈利潤(rùn)/所有者權(quán)益,最好高于5%,越高越好;
    資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額,最好低于70%,越低越好。
    企業(yè)境外投資證書的有效期是兩年,如果在兩年之內(nèi)沒(méi)有相適應(yīng)的項(xiàng)目了,該證書就作廢了,屆時(shí)如果有新的項(xiàng)目,企業(yè)需要重新辦理ODI投資備案。
    如果不進(jìn)行備案會(huì)對(duì)企業(yè)產(chǎn)生一些不良的影響,如投資主體中止或停止實(shí)施、處以警告;提供融資、擔(dān)保的依法依規(guī)處罰;外匯進(jìn)出受限。
    需要注意的一點(diǎn),如果境外主體股東是自然人,那么這個(gè)自然人不能是中國(guó)籍的或者曾經(jīng)是中國(guó)籍的。

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