備用信用證與信用證有什么不同？

 

a．償還開證申請人的借款，或； 

b．支付由開證申請人承擔(dān)的任何債務(wù)，或； 

c．支付由開證申請人違約所造成的任何損失。 

 

備用信用證通常用作投標(biāo)、還款、履約保證金的擔(dān)保業(yè)務(wù)。在備用信用證下，只要受益人向指定銀行提交備用信用證規(guī)定的匯票及／或開證申請人未履約的聲明或證明文件，即可取得開證人的償付。由于《跟單信用證統(tǒng)一慣例（1993年修訂本）》（以下簡稱 UCP500）的跟單信用證定義中的單據(jù)一詞意指信用證規(guī)定的任何單據(jù)，而不特指代表貨物的商業(yè)單據(jù)，因此，按UCP500規(guī)定，備用信用證屬跟單信用證的一種，它是相對于一般附有商業(yè)單據(jù)的商業(yè)信用證（Commercial Letter of Credit）而言的。商業(yè)信用證由受益人將貨物裝運出口并提交符合信用證要求的單據(jù)這一履約行為而使信用證成為可使用的結(jié)算方式；備用信用證則由于開證申請人的違約而支持了受益人，如到時開證申請人履約無誤，則備用信用證就成為備而不用的結(jié)算方式，故稱為備用信用證。由于備用信用證所具有的擔(dān)保性質(zhì)，所以有時也稱做擔(dān)保信用證（Guarantee L/C）。商業(yè)信用證和擔(dān)保信用證合稱跟單信用證。 

 

備用信用證的用途 

 

備用信用證通常用作履約、投標(biāo)、還款的擔(dān)保業(yè)務(wù)。按照用途的不 

同，備用信用證主要可分成以下幾種：； 

 

l．履約備用信用證（Performance Standbr L/C），用于擔(dān)保履行責(zé)任而非擔(dān)保付款，包括對申請人在基礎(chǔ)交易中違約所造成的損失進(jìn)行賠償?shù)谋ＷC。在履約備用信用證有效期內(nèi)如發(fā)生申請人違反合同的情況，開證人將根據(jù)受益人提交的符合備用信用證的單據(jù)（如索款要求書、違約聲明等）代申請人賠償保函規(guī)定的金額。 

 

2．投標(biāo)備用信用證（Tender Bond Standby L/C），用于擔(dān)保申請人中標(biāo)后執(zhí)行合同的責(zé)任和義務(wù)。若投標(biāo)人未能履行合同，開證人須按備用信用證的規(guī)定向受益人履行賠款義務(wù)。投標(biāo)備用信用證的金額一般為投保報價的l％－5％（具體比例祝招標(biāo)文件規(guī)定而定）。 

 

3．預(yù)付款備用信用證（Advance Payment Standby L/C），用于擔(dān)保申請人對受益人的預(yù)付款所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任和義務(wù)。預(yù)付款備用信用證常用于國際工程承包項目中業(yè)主向承包人支付的合同總價10％~2 5％的工程預(yù)付款，以及進(jìn)出口貿(mào)易中進(jìn)口商向出口商的預(yù)付款。 

 

4．直接付款備用信用證（Direct Payment standby L/C），用于擔(dān)保到期付款，尤指到期沒有任何違約時支付本金和利息。直接付款備用信用證主要用于擔(dān)保企業(yè)發(fā)行債券或訂立債務(wù)契約時的到期支付本息義務(wù)。直接付款備用信用證已經(jīng)突破了備用信用證備而不用的傳統(tǒng)擔(dān)保性質(zhì)。 

 

備用信用證、商業(yè)信用證及保函三者間的關(guān)系 

 

與一般商業(yè)跟單信用證一樣，備用信用證也具有獨立性和單據(jù)化的特點，只要受益人提交了與信用證相符的單據(jù)，開證人就必須履行付款義務(wù)。但備用信用證的作用與一般商業(yè)跟單信用證存在顯著不同：一般商業(yè)跟單信用證是受益人履行交貨義務(wù)后銀行付款，而備用信用證則是在申請人未能履約時由開證人賠款?？梢姡M管備用信用證的開證人形式上承擔(dān)著見索即付的第一性付款責(zé)任，但其開立意圖實質(zhì)上是第二性的，具有保函的性質(zhì)，因此有時被人稱為擔(dān)保信用證。另外，與商業(yè)信用證相比，備用信用證用途更廣，它并不限于進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算，還可用于投標(biāo)及履約擔(dān)保等。再者，按照ISP98的規(guī)定，備用信用證的開立者并不限于銀行，也可是保險公司等非銀行機構(gòu)；而按照UCP500的規(guī)定，商業(yè)信用證的開立者只能是銀行。 

 

從法律觀點來看，備用信用證等于是見索即付保函，都具有獨立性和單據(jù)化的特點，但兩者還是有重大不同：備用信用證已發(fā)展到適用于各種用途的融資工具，包含著比見索即付保函用途更廣的范圍。另外，兩者適用的慣例也有所不同：備用信用證適用于ISP98或UCP500，而見索即付保函則適用于1992年國際商會制訂的《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》。