企業間的委托貸款簡介

    什么是委托貸款？
 
    根據中國人民銀行《貸款通則》第7條第3款規定，委托貸款是由政府部門、企事業單位及個人等委托人提供資金，由金融機構（即受托人）根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等發放的貸款。受托金融機構只負責代為發放、監督使用并協助收回，從中只收取手續費，不承擔任何形式的貸款風險。
   
    在委托貸款中，所涉及的委托貸款利率是由委托雙方自行商定，但是最高不能超過人民銀行規定的同期貸款利率和上浮幅度。自2004年起，商業銀行貸款利率浮動區間擴大到了（0.9,1.7），即商業銀行對客戶的貸款利率的下限為基準利率乘以下限系數0.9，上限為基準利率乘以上限系數1.7，金融機構可以根據中國人民銀行的有關規定在人行規定的范圍內自行確定浮動利率。

    委托貸款的意義
   
    委托貸款實際上相當于企業之間資金的拆借，但是由于我國《貸款通則》中明令禁止，在沒有實際貿易背景下，不允許不同法人實體帳戶之間的資金進行轉移。因此只能通過委托貸款來實現企業間資金的相互融通。
   
    對于資金充裕的企業來說，大量的資金閑置在帳戶中，僅僅靠小小的銀行存款利率來獲取收益，顯然是不明智的做法。如果將這筆資金拿去投資，由于企業內部有一定的風險系數，因此很多企業不會愿意進行那些收益較高、風險較高的投資活動。同時，進行投資也難免會產生損失。因此如何有效利用那么一大筆閑置的資金？委托貸款就迎合了盈余企業這方面的要求。它有效地提高了企業內部資金的利用率。為了企業獲取額外的收入提供了有效的手段。
   
    在許多發達國家，融資主要渠道是通過資本市場，而我國目前金融市場不完善。對于那些急需資金的企業來說，委托貸款無疑拓寬了他們的融資渠道，使企業不再拘泥于使用貸款、票據貼現等方式來獲取資金。同時委托貸款利率是由委托雙方協商制定的，因此委托貸款的利率一般都要低于銀行同期的貸款利率。這樣也大大地降低了企業的融資成本。
   
    對于銀行來說，委托貸款是銀行的中間業務，銀行起到了牽線搭橋的作用，通過幫助企業完成委托貸款，銀行從中可以收取一定的手續費，來增加自己的業務收入。