BVI公司盡職調(diào)查的要求及范圍

BVI公司在注冊的時候需要對董事進行盡職調(diào)查，BVI公司在進行金融等交易前也需要做盡職調(diào)查，到底什么是盡職調(diào)查呢？盡職調(diào)查一般是指投資人在與目標企業(yè)達成初步合作意向后，經(jīng)協(xié)商一致，對企業(yè)的歷史數(shù)據(jù)和文檔、管理人員的背景、市場風險、管理風險、技術(shù)風險和資金風險做全面深入的審核。

VI公司盡職調(diào)查要求

1.要求所有金融機構(gòu)必須以書面形式確認并識別金融賬戶外國個人持有人或者外國實際控權(quán)人所得稅稅務居民身份所歸屬的稅務管轄區(qū)。要求金融機構(gòu)必須以書面形式確認并識別外國公司所持有賬戶的所屬稅務管轄區(qū)。識別依據(jù)主要以所得稅出發(fā)或者類似所得稅稅種作為識別外國賬戶持有人涉稅信息的依據(jù)。

2.嚴格遵從世界經(jīng)合組織OECD所制定的CRS金融賬戶涉稅信息盡職調(diào)查的各項程序。

3.保障所有在各項法案要求下所取得的涉稅信息在各個金融機構(gòu)留存至少6年時間。

BVI公司盡職調(diào)查的范圍

1.業(yè)務盡職調(diào)查，涵蓋市場分析、競爭地位、客戶關(guān)系、定價能力、供應鏈、環(huán)保和監(jiān)管等問題。

2.財務盡職調(diào)查，涵蓋企業(yè)的歷史經(jīng)營業(yè)績、未來盈利預測、現(xiàn)金流、運營資金、融資結(jié)構(gòu)、資本性開支以及財務風險敏感度分析等內(nèi)容。

3.法律盡職調(diào)查，涵蓋歷史原則問題、主要股東情況、高級管理人員、債務及對外擔保情況、重大合同、訴訟及仲裁、稅收及政府優(yōu)惠政策等。