收到BVI稅務局的不合規通知怎么辦？BVI公司被認定不合規的罰款

BVI公司在運營過程中最繞不開的一個課題，就是經濟實質。即公司和有限合伙企業（實體）在開展“相關活動”時，應根據立法要求具備必要的經濟實質。

如果實體未能將必要的實質落實到位，英屬維爾京群島國際稅務局 ( ITA ) 可能會確定實體在特定財政期間不符合經濟實質要求。此時ITA 將向實體在其注冊辦事處的注冊代理人發出不合規通知（NCN）。

什么是不合規通知：

如果 ITA 確定某實體在給定的財務期內，并沒有遵守其經濟實質義務時，就會向其發出不合規通知。該通知中的內容將包括：

1、因為何種理由認定其不符合規定

2、涉及的罰款金額

首次認定違規的最低罰款為 5,000 美元，最高罰款為 20,000 美元（如果是高風險知識產權法律實體，則為 50,000 美元）。

3、支付罰款的相關期限

4、ITA 認為實體必須采取何種行動以滿足經濟實質要求以及必須采取此類行動的日期

企業如何應對不合規？

相關實體如果切實收到了ITA發出的「不合規通知(NCN)」，就應該立刻考慮是否需要對通知中的任何方面提出疑議和上訴，并且采取相關的補救措施，具體可以參考以下步驟和流程：

1、首先，在規定的期限內支付罰款；

2、其次，采取行動以滿足經濟實質要求或在規定日期之前合規。

3、最后，必須在收到不合規通知之日起 30 天內提交上訴申請（對不合規的決定或罰款金額提出上訴）。

有關上訴必須提交給英屬維爾京群島高等法院，并使用正確的表格（應要求提供）送達 ITA。

如果企業是在對NCN裁定的上訴過程中，則NCN里規定的BVI公司需要繳納的罰款可以暫緩，直至申訴結果出來。